Dříve to bývalo penzijní připojištění, úředníci však trochu změnili pravidla a nyní se jedná o tzv. doplňkové penzijní spoření. Tento státem podporovaný finanční produkt spadá do III. důchodového pilíře a při splnění zákonných podmínek na něj může dosáhnout každý občan České republiky.
Rozhodně se tedy vyplatí vědět, o čem je řeč a jak se k příspěvku dostat, abyste získali pokud možno maximální možnou částku. Příspěvek totiž můžete získat nejen od státu, ale i od vašeho zaměstnavatele. Pozor – penzijní připojištění bývá často zaměňováno se stavebním spořením.
Příspěvek na penzijní připojištění od státu v roce 2024
V rámci snahy podporovat vlastní spoření na důchod již několikátým rokem funguje tzv. III. pilíř důchodového systému. Rozhodnete-li se do tohoto pilíře vstoupit, měsíčně vám bude náležet příspěvek od státu v různé výši, která je odvislá o výše vlastních spořených částek.
Výše státního příspěvku pro nejčastěji spořené částky je uvedena v následující tabulce:
Měsíční vklad | Výše státního příspěvku 2024 | Zhodnocení vkladu |
---|---|---|
100,– Kč (minimální vklad) | 0,– Kč | 0% |
200,– Kč | 0,– Kč | 0% |
300,– Kč | 0,– Kč | 0% |
400,– Kč | 0,– Kč | 0% |
500,– Kč | 100,– Kč | 20% |
600,– Kč | 120,– Kč | 20% |
700,– Kč | 140,– Kč | 20% |
800,– Kč | 160,– Kč | 20% |
900,– Kč | 180,– Kč | 20% |
1.000,– Kč | 200,– Kč | 20% |
1.100,– Kč | 220,– Kč | 20% |
1.200,– Kč | 240,– Kč | 20% |
1.300,– Kč | 260,– Kč | 20% |
1.400,– Kč | 280,– Kč | 20% |
1.500,– Kč | 300,– Kč | 20% |
1.600,– Kč | 320,– Kč | 20% |
1.700,– Kč a více | 340,– Kč (maximální výše) | 20% |
Minimální výše příspěvku je 100 korun za měsíc, a to v případě, že si měsíčně z vlastních zdrojů spoříte alespoň pěti stovkami.
Občané, kteří na účet převádějí měsíčně více než tisícsedmset, dostanou od státu navrch každý měsíc 340 korun, což je maximální výše příspěvku na penzijní připojištění. Ročně vám tak na účtu přibude až několik tisíc korun. Pokud si například manželský pár spoří na důchod každý tisíc korun měsíčně, pak za rok obdrží od státu dohromady 8.160 korun.
Podmínky pro získání státního příspěvku
- Účastník musí být fyzická osoba (právnická osoba příspěvek získat nemůže) starší 18ti let
- Účastník musí být občanem České republiky nebo občanem jiného státu s trvalým pobytem na území ČR a přiděleným rodným číslem
- Účastník musí na účet s penzijním připojištěním přispívat minimálně 300– Kč měsíčně
Příspěvek na penzijní připojištění od zaměstnavatele
Kromě státu vám může k penzijnímu připojištění přispívat také váš zaměstnavatel. Výše takového příspěvku závisí na každém zaměstnavateli, není nikterak regulována státem. Průměrně zaměstnavatel přispíva zhruba 500,– Kč měsíčně.
Výhodou pro obě strany je, že do výše 50.000,– Kč ročně nepodléhá příspěvek platbám sociálního ani zdravotního pojištění. Pro zaměstnavatele jsou tyto příspěvky navíc daňově uznatelným nákladem, a to bez limitu.
Důležité však je, že k příspěvku zaměstnavatele se neposkytuje státní příspěvek.
Daňové výhody (sleva na dani z příjmu)
Při spoření vyšších částek (1.700,– Kč a více) lze také uplatnit slevu na dani z příjmu, která od 1. ledna 2024 může snížit daňový základ až o 48.000,– Kč. To představuje daňovou úsporu až 3.600,– Kč za rok. Výše daňové úspory je patrná z následující tabulky:
Měsíční vklad | Snížení daňového základu o | Daňová úspora |
---|---|---|
1.000,– Kč | 0,– Kč | 0,– Kč |
1.500,– Kč | 0,– Kč | 0,– Kč |
2.000,– Kč | 3.600,– Kč | 540,– Kč |
3.000,– Kč | 15.600,– Kč | 2.340,– Kč |
4.000,– Kč | 27.600,– Kč | 4.140,– Kč |
5.000,– Kč | 39.600,– Kč | 5.940,– Kč |
5.700,– Kč | 48.000,– Kč (maximální výše) | 7.200,– Kč |
6.000,– Kč | 48.000,– Kč (maximální výše) | 7.200,– Kč |
7.000,– Kč | 48.000,– Kč (maximální výše) | 7.200,– Kč |
8.000,– Kč | 48.000,– Kč (maximální výše) | 7.200,– Kč |
Optimální měsíční vklad pro rok 2024
Nejvíce daňových výhod a státních příspěvků lze získat při měsíčním vkladu ve výši 5.700,– Kč. Od státu dostanete navíc 340,– Kč měsíčně a dani z příjmů ušetřite 7.200,– Kč za rok. Pokud vám nejde o snížení daňového základu, stačí každý měsíc posílat 1.700,– Kč a od státu dostanete stejnou částku (340,– Kč měsíčně).
Zajímavostí je, že zhodnocení vkladu se od tohoto roku stanovilo stejné pro všechny částky do 1.700,- Kč a to ve výši 20%.
Jak podat žádost a státní příspěvek získat?
O důležitosti spoření si na důchod svědčí i obliba III. důchodového pilíře, do kterého ke konci roku 2013 vstoupilo již téměř pět milionů obyvatel. Vzhledem k demografickému vývoji, stárnutí populace a zvyšování věku odchodu do důchodu je dnes spoření na důchod víceméně nezbytností.
Pokud byste rádi čerpali vyšší státní příspěvek, sami si zvyšte trvalý měsíční příkaz a poté musíte u své penzijní společnosti (banky) zažádat o zvýšení státního příspěvku. Jedná se však pouze o jednoduchou administrativní záležitost, ve které není žádný zádrhel.
- Online formulář změny výše příspěvku u Penzijní společnosti České spořitelny
- Změnu u KB Penzijní společnosti lze provést pouze na pobočce nebo formou písemné žádosti
Kde se dozvědět více
- Zákon č. 42/1994 Sb. o penzijním připojištění se státním příspěvkem
- Zákon č. 427/2001 Sb. o doplňkovém penzijním spoření
32 komentářů
Dobrý den, posílám si příspěvek částku 300 Kč z účtu a zároveň jsem zjistila, že mi můj zaměstnavatel sráží z výplaty dalších 300 Kč, které posílá na penzijní připojištění. Chci se zeptat, z jaké částky se počítá státní podpora? Z částky 2x 300 tedy 2x 90 Kč nebo z částky 600 Kč. Zároveň zaměstnavatel přispívá další částkou, u které vím, že státní příspěvek neplatí.
Mila Katko,
misto dotazu prosim radeji ctete pozorne clanek, kde je vse napsano.
„Důležité však je, že k příspěvku zaměstnavatele se neposkytuje státní příspěvek.“
Příspěvky se počítají jen z účastnického příspěvku, tedy i když se posílá 2x 300 CZK, stát přispívá 1x 90 CZK.
Jestliže ji to sráží ze mzdy, pak to není příspěvek zaměstnavatele ale její vlastní příspěvek poukázaný prostřednictvím zaměstnavatele. Ten tak má kontrolu nad tím kolik si přispívá ona (srážkou) a od toho se odvíjí příspěvek zaměstnavatele (mimo mzdu). Ona si „zbytečně“ posílá ze svého účtu 300 Kč, protože vše obstarává zaměstnavatel. Státní příspěvek při tomto extra placení 300 ze svého účtu by měl být vypočten z 600 Kč.
je tam ještě jeden důležitý bod: záleží co má paní napsané ve smlouvě že bude spořit. Jestli má ve smlouvě s pojišťovnou napsáno, že bude spořit 300kč měsíčně, bude dostávat státní příspěvek pouze na 300kč, i kdyby tam posílala víc…. aspoň takhle jsem to měl já, taky jsme tam pár měsíců posílal peníze duplicitně se zaměstnavatelem 🙁
Podle mě by příspěvek od zaměstnavatele neměl být sražený z výplaty, ale z fondu FKSP. Jak píše Jakub, paní přispívá ze svého 600 Kč. 1x formou srážky z platu + 1x formou osobního zaslání.
Dobrý den,
reaguji na níže uvedený dotaz a odpověď. Já se domnívám, že Své příspěvky a příspěvky od státu jsou garantované. Nelze tedy (jak píše pán) vložit 500+500 +350+350=1700kč a na účtě mu zbyde 1690kč. Pokud banka špatně investuje, objeví se to na procentním zisku který banka dává k připojištění. zisku který kolísá u jednotlivých společností 0,8 -1,2%.
může to nějaký odborník potvrdit?pan M.K se mi nezdá věrohodný. děkuji M.T
Radoslav
3.4.2018 Odpovědět
Dobrý den, mám dotaz ohledně penzijního připojištění… sjednal jsem si u banky a po dvou měsících co jsem si tam poslal 2.krát po 500,-kč a od zaměstnavatele jsem dostal 2.krát po 360,-kč tak bych tam měl mít 1720,-kč a mám tam 1698,-kč je to normální že přicházím o peníze? Co mám dělat? Mám to u Komerční banky…
MK – 27.1.2019 Odpověděl
Protože peníze se investují a hodnota je kolísavá. Některé fondy ztratily v roce 2018 na hodnotě.
Dobrý den,
může mít doplňkové penzijní spoření i Slovák žijící v ČR, který je zde zaměstnán, ale nemá trvalý pobyt?
Dobrý den, chci se zeptat, na školení nám říkali,že jakmile dojde potvrzení z penzijní společnosti, nic se neodečítá a dá se tam ta částka na potvrzení. Pokud mi došlo potvrzení a je tam napsáno:
… zaplatila 24.000,- Kč, které lze odečíst o ZD za zdaňovací období r. 2018. né však více než 24.000,- Mám chápat, že odečtu celých 24 tisíc?
Předem děkuji za odpověď.
Při spoření vyšších částek (1.000,– Kč a více) lze také uplatnit slevu na dani z příjmu… vztahuje se na jen vlastní vklady nebo lze sčítat s příspěvkem od zaměstnavatele?
Pro daňové úlevy se počítají pouze vlastní prostředky zaplacené zaměstnancem, tedy nikoli ty od zaměstnavatele.
dobry den syn ma invalidni duchod 3 stupne a ma duchodove sporeni ktere si kazde 3 roky nechava vyplacet a hned uzavira nove dozvedeli jsme se ze financni prostredky ktere nasporil mu budou vyplaceny az 3 roky po zruseni smlouvy a ne jednorazove pokud je to tak nema smysl uzavirat dalsi smlouvu a sporit jinde jak to prosim je?dekuji
Zdravím, nikde jsem se nedočetl, jestli je zde možnost při měsíční platbě 500,-Kč v říjnu doplatit 6 000,-Kč, abych mohl dostat za tento rok celý státní příspěvek: Dík! Petr
ANO kdykoli lze splatit mimořádnou splátku kvůli daňové optimalizaci 🙂
Dopředu na příští rok to možná jde, ale zpětně v říjnu doplatit za předchozí měsíce a získat za ně státní příspěvek nejde.
Ne;
Jednorázové platby pomůžou k daňové optimalizaci, ale nelze tak dosáhnout na státní příspěvky. Ty je možné získat jen společně s jednotlivými měsičními platbami v odpovídající výši (každý měsíc).
Dobrý den, mám dotaz ohledně penzijního připojištění… sjednal jsem si u banky a po dvou měsících co jsem si tam poslal 2.krát po 500,-kč a od zaměstnavatele jsem dostal 2.krát po 360,-kč tak bych tam měl mít 1720,-kč a mám tam 1698,-kč je to normální že přicházím o peníze? Co mám dělat? Mám to u Komerční banky…
Protože peníze se investují a hodnota je kolísavá. Některé fondy ztratily v roce 2018 na hodnotě.
Dobrý den,
„Výhodou pro obě strany je, že do výše 30.000,– Kč ročně nepodléhá příspěvek platbám sociálního ani zdravotního pojištění. Pro zaměstnavatele jsou tyto příspěvky navíc daňově uznatelným nákladem, a to bez limitu.“
Myslím, že zde máte chybu – limit osvobození zaměstanavatele od soc. a zdrav. poj. je od 1.1.2017 zvednut na 50000 Kč ročně.
Dobrý den,
moc děkujeme za upozornění, informaci jsme v článku opravili.
Dobrý den,
chtěla bych vědět, kdy konečně zašlete výpis za rok 2016. Je to rok od roku čím dál později!!!
Zdravím
Říhová
Dobrý den paní Říhová,
váše důchodové spoření propadlo ve prospěch PPF v červenci 2017.
Děkujeme a pěkný den
ČP
Dobrý den, prosím Vás o poučení jak se to může stát, čeho se máme vyvarovat. Děkuji Ilona